La Gestión de la tesorería, tanto de las entidades financieras como de las empresas en general se ha sofisticado de forma gradual a lo largo de esta última década.
Este conjunto de materiales didácticos permitirá al alumnado adquirir las competencias profesionales para determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta, realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos y previsiones de tesorería estableciendo la relación adecuada entre los flujos de cobros y pagos, así como aplicar programas informáticos específicos de gestión de tesorería para realizar cálculos e informes.